Leasing czy wynajem długoterminowy samochodu?

Wynajem długoterminowy samochodów jest alternatywą dla klasycznego leasingu z wykupem. Jak każde rozwiązanie ma on swoje zalety i wady oraz ograniczenia. Niniejszy poradnik ujmuje wszystkie plusy i minusy wynajmu długoterminowego w porównaniu z leasingiem. Jest on kompleksowym źródłem wiedzy jeśli zastanawiasz się, którą formę finansowania pojazdu wybrać.

Plusy i minusy wynajmu i leasingu

Pisząc o leasingu, mamy na myśli leasing operacyjny z niskim wykupem (najczęściej 1%). Natomiast wynajem długoterminowy to leasing operacyjny z dużą wartością końcową, zbliżoną do wartości rynkowej pojazdu w chwili zakończenia finansowania. Korzystający z najmu najczęściej zwracają samochód na koniec do leasingodawcy, natomiast sięgający po leasing robią to z zamiarem jego wykupienia i dalszego użytkowania lub sprzedaży.

Poniżej znajdziesz tabelę z zestawieniem zalet i wad auto leasingu oraz wynajmu długoterminowego samochodów. Opisowe rozwinięcie każdego punktu znajdziesz w dalszej części poradnika.

Porównanie: wynajem długoterminowy a leasing – 13 różnic

1. Rata miesięczna za wynajem jest niższa od raty leasingu

Jest to zdecydowanie największa przewaga najmu nad leasingiem i powód, dla którego coraz więcej osób decyduje się wynajmować samochód, zamiast finansować jego nabycie klasycznym leasingiem. Mianowicie jest to rata miesięczna, która w przypadku wynajmu jest dużo niższa od raty leasingowej. Obrazuje to poniższa tabelka porównująca ofertę obu sposobów finansowania dla jednego z modeli marki Volkswagen.

Dlaczego różnica w wysokości raty jest aż tak duża? W przypadku leasingu, korzystający spłaca z każdą kolejną ratą wartość samochodu powiększoną o marżę (zarobek) finansującego. Natomiast w przypadku wynajmu, poza marżą, korzystający płaci jedynie za użytkowanie pojazdu, nie spłacając jego wartości – jest ona niejako przesunięta do wysokiego wykupu. Właśnie to powoduje, że rata miesięczna za wynajem może być znacząco niższa od raty leasingu.

2. Koszt całkowity najmu wyższy od leasingu

Niestety przesunięcie spłaty wartości pojazdu na sam koniec najmu ma swoją cenę… Jest nim mianowicie znacznie wyższy od leasingu koszt całkowity finansowania. Szerzej opisujemy ten mechanizm w poradniku: Jak obniżyć koszt leasingu przy wysokich stopach procentowych?

W widocznym powyżej przykładzie różnica w koszcie całkowitym wynosi prawie 11 punktów procentowych na korzyść leasingu. Oznacza to, że najem tego pojazdu w ciągu 3 lat kosztowałoby Cię o ponad 18000 zł więcej, gdybyś zdecydował się na jego wykupienie.

3. Z wpłatą wstępną lub bez udziału własnego

Większość firm oferujących klasyczny leasing wymaga, żeby klient wniósł udział własny, aby przystąpić do umowy – zazwyczaj 10-20%. Choć należy wspomnieć, że są także leasingodawcy, którzy oferują finansowanie z symbolicznym czynszem inicjalnym, np.: 1%. Natomiast przy wynajmie długoterminowym wpłata własna bardzo często nie jest wymagana. Jest to niewątpliwie przewaga najmu nad leasingiem, jeśli jesteś osobą, która nie chce wpłacać własnych środków na starcie.

4. Czas trwania umowy

Kontrakty wynajmu długoterminowego zawierane są zazwyczaj na 2 do 4 lat – najpopularniejszym jest okres 3-letni. Umowa leasingu może być znacznie dłuższa. Zawarcie jej na czas 5 lat nie jest żadnym problemem, a niektórzy finansujący oferują nawet okresy dłuższe - 6, a nawet 7 lat.

5. Ograniczony wybór marek i modeli „pod” wynajem – od tego zależy wysokość raty

Jest to cecha najmu, której warto poświęcić więcej uwagi, gdyż bezpośrednio od tego, jaką markę i model samochodu wybierzesz, będzie zależała wysokość miesięcznej raty. Najlepszy stosunek wysokości raty do ceny pojazdu mają marki i modele, które najwolniej tracą na wartości.

Wyceną tej utraty wartości zajmują się firmy leasingowe oferujące wynajem długoterminowy. Im większą wartość rezydualną (wykup) przyjmą, tym niższa będzie rata i vice versa.

Dlatego najlepiej jest udać się do leasingodawcy, który specjalizuje się w finansowaniu konkretnej, wybranej przez Ciebie marki – jest szansa, że przyjmuje on wyższe wartości końcowe, co spowoduje, że jego oferta może być atrakcyjniejsza od konkurencji.

Jeśli chodzi natomiast o wybór marki i modelu, to najkorzystniejszą wysokość raty najmu mają auta… rozsądne, a zatem mające opinię bezproblemowych, z oszczędnymi silnikami, dobrze, ale nieprzesadnie wyposażone, pochodzące od uznanego producenta i przede wszystkim mające dobry współczynnik cena/jakość. Szczegółowo wyjaśniamy to zagadnienie w poradniku: Jaki samochód wybrać do wynajmu długoterminowego?

6. Samochód używany? Tylko leasing

Kolejnym ograniczeniem związanym z wyborem pojazdu jest jego wiek. Wynajem długoterminowy z bardzo nielicznymi wyjątkami, przeznaczony jest do finansowania tylko samochodów nowych. Co jest wspomnianym wyjątkiem? Niektóre firmy leasingowe są w stanie zaproponować najem samochodów poleasingowych ze swojego placu. Jednak nawet to jest wyjątkiem i stanowi promil rynku.

Dlatego jeśli chcesz sfinansować nabycie pojazdu używanego, to pozostaje Ci tylko klasyczny leasing. Dowiedz się więcej: Leasing samochodów używanych – wszystko na ten temat

7. Swoboda lub ograniczenia w użytkowaniu samochodu

Będziesz miał nieporównywalnie większą swobodę związaną z eksploatacją samochodu, jeśli zdecydujesz się na leasing. Co prawda leasingodawcy teoretycznie narzucają w umowie pewne ramy postępowania, to jednak leasingobiorca w praktyce dysponuje przedmiotem, jakby był jego właścicielem. W przypadku wynajmu długoterminowego, gdzie samochód będziesz zwracał do finansującego, obowiązują ścisłe procedury postępowania dotyczące choćby przeglądów, braku możliwości modyfikacji czy tuningu. Zwracany po zakończeniu kontraktu samochód musi być w dobrym stanie, jedynie ze standardowymi śladami zużycia, typowymi dla jego wieku i przebiegu.

8. Limity przebiegu w wynajmie

I właśnie przebieg samochodu to prawdopodobnie największe ograniczenie związane z wynajmem długoterminowym. Na podstawie deklarowanego rocznego przebiegu, finansujący kalkuluje wysokość raty i wartość rezydualną samochodu. Przekroczenie narzuconego limitu będzie wiązało się z koniecznością dopłaty – niestety najczęściej nie działa to w drugą stronę. Zazwyczaj nie można liczyć na zwrot nadpłaty jeżeli klient nie wyjeździ zadeklarowanego kilometrażu.

W zamieszczonej wcześniej tabeli porównującej koszty leasingu vs najem, wartość końcowa (63%) została przyjęta dla limitu 15 tys. km w roku (45 tys. km dla całego kontraktu). Jeśli chciałbyś przejeżdżać więcej, to wartość rezydualna byłaby mniejsza, a wysokość raty większa.

9. Usługi dodatkowe (serwis mechaniczny, wymiana opon, ubezpieczenia)

W przypadku leasingu mamy zazwyczaj do czynienia z „gołym” finansowaniem. Co prawda większość leasingodawców oferuje możliwość skorzystania z opcji dodatkowych, jak ubezpieczenie wliczone w ratę leasingową, a nawet szereg innych usług. Jednak zdecydowana większość klientów korzysta z samego finansowania.

Natomiast wynajem długoterminowy zazwyczaj jest powiązany z wieloma usługami dodatkowymi. Płaci się ratę, w której zawarta jest także opłata za serwis mechaniczny, wymianę opon, ubezpieczenia, itd. Co więcej, zazwyczaj chęć skorzystania z oferty wynajmu długoterminowego wymaga obligatoryjnego wykupienia usług dodatkowych. Statystyki mówią, że zdecydowana większość klientów decydujących się na wynajem wybiera Full Service Leasing, czyli opcję z pełną gamą produktów dodatkowych.

10. Jeśli chcesz wykupić pojazd…

Wysokość wykupu to najważniejsza rzecz, która odróżnia leasing od wynajmu długoterminowego. Osoby korzystające z najmu najczęściej od razu świadomie zakładają, że nie będą go wykupywać, tylko zwrócą pojazd do leasingodawcy/dealera i wynajmą kolejny. Jeśli jednak wolałbyś pojeździć samochodem dłużej, niż wynosi umowa finansowania, czyli wykupić go choćby po to, żeby nadal z niego korzystać i na jakiś czas nie musieć płacić comiesięcznych rat, to klasyczny leasing będzie sumarycznie znacznie tańszym rozwiązaniem.

11. Zwrot pojazdu do leasingodawcy = konieczność utrzymywania pojazdu w dobrym stanie

Jak wspomnieliśmy wcześniej, zwracany po zakończeniu kontraktu najmu samochód musi być w dobrym stanie, jedynie ze standardowymi śladami zużycia, typowymi dla jego wieku i przebiegu. Jeśli pojazd będzie ponadstandardowo zużyty, uszkodzony, naprawiany poza ASO, zmodyfikowany itp., to powinieneś liczyć się z ryzykiem dopłaty za jego „ponadnormatywne zużycie” lub przywrócenie do fabrycznego stanu. Pod tym względem leasing jest bezpieczniejszym rozwiązaniem, gdyż w praktyce leasingodawca nigdy nie będzie nawet widział Twojego samochodu jeśli go wykupisz.

12. Wpływ zmiany stóp procentowych na wysokość raty najmu i leasingu

Zmiany stóp procentowych NBP mają wpływ zarówno na raty leasingu, jak i wynajmu długoterminowego. Jednak udział odsetek w wysokości raty jest znacznie wyższy w najmie niż w leasingu (za sprawą wysokiego wykupu), co oznacza, że rata za wynajem reaguje znacznie gwałtowniej na wszelkie zmiany oprocentowania.

Obecnie co prawda jesteśmy w sytuacji, w której stopy procentowe są stosunkowo wysokie i w niedalekiej perspektywie można spodziewać się ich obniżenia, jednak biorąc najem, warto zostawić sobie większą rezerwę w budżecie na nieprzewidziane okoliczności, które mogłyby spowodować wyższą inflację (jak, np.: niedawna pandemia). Poniżej zobaczysz porównanie, jak mocno zmieniła się rata takiej samej wysokości najmu w stosunku do leasingu po ostatnich podwyżkach stóp.

13. Rozliczenie umowy w przypadku szkody całkowitej w tym kradzieży

Jeżeli Twój samochód zostanie skradziony lub uszkodzony w stopniu uznanym przez ubezpieczyciela za szkodę całkowitą, umowa leasingu lub najmu zostanie zakończona.

W takim przypadku finansujący zażąda od Ciebie spłaty pozostałych rat leasingu oraz wykupu, pomniejszonych o część oprocentowania (zazwyczaj o Wibor). Kwota ta zostanie pomniejszona o odszkodowanie wypłacone przez ubezpieczyciela.

Problem polega na tym, że odszkodowanie z AC lub OC sprawcy może być niewystarczające, jeśli korzystasz z najmu lub leasingu z wysokim wykupem. W takim przypadku będziesz musiał dopłacić do rozliczenia z własnej kieszeni. Przy klasycznym leasingu takie ryzyko jest o wiele mniejsze, ponieważ z każdą kolejną ratą spłacasz także kapitał.

Jak się ustrzec ryzyka dopłaty? Rozwiązaniem jest dokupienie ubezpieczenia GAP, które spowoduje, ze przy szkodzie całkowitej otrzymasz większe odszkodowanie. Szczegółowo opisujemy to w: Ubezpieczenie GAP jest kluczowe przy leasingu z dużą wartością końcową

Leasing czy wynajem długoterminowy – korzyści podatkowe

Zasady dotyczące VAT oraz zaliczania w koszty podatkowe czynszu inicjalnego oraz rat miesięcznych są identyczne zarówno dla leasingu, jak i wynajmu długoterminowego. Obowiązuje zasada limitu kosztów 150 tys. zł PIT/CIT oraz 50% VAT dla pojazdów użytkowanych w sposób mieszany, czyli firmowo i prywatnie. Szczegółowo omówione zasady znajdziesz tu: Koszty podatkowe leasingu samochodów osobowych (PIT i CIT) oraz Zasady odliczania VAT od samochodów firmowych

Różnicę robi jednak wykup lub jego brak… Zmienione w ostatnich latach przepisy oraz wprowadzenie składki zdrowotnej naliczanej od przychodu spowodowały, że wykupienie samochodu osobowego z leasingu za niską kwotę, a następnie jego sprzedaż rodzi konieczność naliczenia sporej kwoty podatków.

Dlatego zwolennicy najmu twierdzą, że obecnie nie ma sensu wykupować auta, tylko korzystniejszy jest jego zwrot i wynajęcie kolejnego. Częściowo można się z tym zgodzić. Warto jednak pamiętać, że wykupiony z leasingu samochód nadal można zaliczyć do majątku prywatnego, a następnie dokonać darowizny i sprzedać go bez podatku. Największą korzyść finansową w takim przypadku daje jak najmniejszy wykup. Szczegóły znajdziesz tu: Jak korzystnie wykupić samochód z leasingu?

Dlatego ciężko jest jednoznacznie stwierdzić, która forma finansowania daje większe korzyści podatkowe. Wszystko zależy od konkretnego przypadku i sytuacji – to, co dla jednego jest zaletą, dla drugiego może być wadą i odwrotnie. Niemniej trzeba przyznać, że zmienione przepisy faktycznie zmniejszyły atrakcyjność podatkową leasingu na korzyść wynajmu długoterminowego.

Wynajem długoterminowy a leasing – spojrzenie pod kątem finansów osobistych

Posiadanie samochodu osobowego za niższą ratę wynajmu w stosunku do jego leasingowania może być pewnego rodzaju ulgą dla budżetu firmowego czy domowego jeśli patrzymy na niego jedynie z perspektywy tu i teraz. Jednak na dłuższą metę nie budujemy żadnego majątku. Musimy w nieskończoność płacić raty, żeby móc jeździć samochodem. Za każdym razem, gdy oddamy go do leasingodawcy, zostajemy z niczym i musimy zaczynać płacić od nowa. Nie da się też przejść na wyższy poziom, czyli sfinansować samochód droższy, lepszej klasy od poprzedniego, jeśli nie zwiększymy znacząco raty.

Tymczasem leasing z niskim wykupem pozwala jednak stopniowo budować jakiś majątek. Wykupione auto możemy sprzedać i zostaną nam środki finansowe, które możemy przeznaczyć na czynsz inicjalny kolejnego leasingu. To pozwala z biegiem czasu nabywać coraz lepsze i droższe samochody bez konieczności znacznego zwiększania miesięcznych obciążeń. Opisaliśmy ten mechanizm tu: Jak zacząć jeździć samochodem o połowę droższym w ciągu 3 lat?

Możemy także pojeździć jakiś czas samochodem po jego spłacie bez konieczności podpisywania nowej umowy, aby na jakiś czas „odpocząć” od rat. Warto wziąć pod uwagę ten aspekt…

Czy chciałbyś wykupić samochód po wynajmie, a brakuje Ci środków? Możesz skorzystać z leasingu zwrotnego

Podsumowanie: Wynajem długoterminowy czy leasing?

Dla kogo wynajem długoterminowy?

Wynajem długoterminowy powinien być przeznaczony dla osób ceniących sobie większą wygodę i gotowych za to trochę więcej płacić w dłuższej perspektywie. Rata miesięczna pozwala pokryć w zasadzie wszelkie opłaty związane z eksploatacją pojazdu, oczywiście z wyjątkiem paliwa.

Odpada także konieczność poszukiwania nabywcy w przypadku chęci pozbycia się auta po zakończonym kontrakcie – co dla wielu osób jest dużym udogodnieniem.

Jednak w praktyce po najem często sięgają osoby, dla których magnesem jest rata niższa od leasingowej. W dłuższym okresie może okazać się to uciążliwe, zwłaszcza jeśli jest to jedyne kryterium wyboru.

Dla kogo leasing?

Leasing będzie lepszym rozwiązaniem dla osób, chcących za symboliczną wartość nabyć samochód po zakończeniu umowy. Pozwala on także na znacznie większą swobodę użytkowania pojazdu, choćby poprzez brak narzuconego możliwego do przejechania limitu kilometrów.

Jeżeli porównamy same koszty finansowe (bez kosztu usług dodatkowych), to najczęściej okazuje się także, że po zsumowaniu leasing jest zauważalnie tańszym rozwiązaniem od wynajmu długoterminowego, a także pozwala stopniowo zwiększać stan majątku firmowego czy osobistego.

Autor: Michał Krupiński

Jestem autorem tego artykułu. W branży leasingowej działam od 2000 roku, co – jak łatwo policzyć – daje ponad 20-letnie doświadczenie. Od 2009 jestem wydawcą i współzałożycielem serwisu FmLeasing.pl.

Chętnie odpowiem na pytania dotyczące niniejszej publikacji. Kontakt i więcej informacji o mnie na stronie: Michał Krupiński