Tablica z napisem ABC i książki

Po raz pierwszy zainteresowałeś się leasingiem? Nie wiesz zbyt wiele na ten temat? Czy to dobre rozwiązanie, o co w nim chodzi, ile kosztuje, od czego zacząć itd.? W zasadzie na FmLeasing.pl znajdziesz odpowiedzi na każde z tych pytań i wiele, wiele więcej – wystarczyłoby wskazać stworzony przez nas FAQ. Jednak dla ułatwienia oddajemy ten poradnik dla osób stawiających pierwsze kroki w temacie leasingu.

KRÓTKO: Tego dowiesz się z niniejszego poradnika

1. Co to jest leasing?
2. Co można wziąć w leasing?
3. Kto może dostać leasing?
4. Ile to kosztuje?
5. Jakie są koszty na start?
6. Ubezpieczenie jest obowiązkowe
7. Korzyści podatkowe
8. Jak wygląda ubieganie się o leasing? Ile to trwa?
9. Użytkowanie przedmiotu
10. Likwidacja szkód ubezpieczeniowych
11. Czy w każdej chwili można zrezygnować z leasingu?
12. Zakończenie umowy
13. Gdzie wziąć leasing?

Szczegóły i rozwinięcie w niniejszym artykule.

Co to jest leasing?

W największym skrócie jest to forma finansowania, w której leasingodawca (finansujący) kupuje wybrany przez ciebie środek trwały i oddaje go tobie w użytkowanie. Na koniec umowy możesz, ale nie musisz stać się właścicielem tego środka trwałego.

Oczywiście różne są odmiany leasingu, np.:

  • Operacyjny - najczęściej spotykany, zwłaszcza przy finansowaniu pojazdów
  • Finansowy - pod względem podatkowym taki sam jak kredyt bankowy
  • Leasing z niskim lub wysokim wykupem – odmianą tego drugiego jest wynajem długoterminowy

Szczegółowy opis każdej formy znajdziesz tu: Rodzaje leasingu

Co można wziąć w leasing?

Teoretycznie możesz wziąć prawie wszystko, ale w praktyce wygląda to tak, jak na poniższej grafice, pokazującej co najczęściej leasingowano w 2017 roku.

Wykres struktury leasingu w 2017

Struktura przedmiotów finansowanych leasingiem w 2017 roku. Źródło: ZPL

Szczegóły znajdziesz tu: Co można sfinansować leasingiem?

Kto może dostać leasing?

To zależy co chcesz sfinansować… Jeśli samochód osobowy lub dostawczy, to w zasadzie wystarczy, że masz zarejestrowaną działalność – choćby jeden dzień. I to w zasadzie tyle…

W przypadku maszyn i urządzeń oraz droższych środków transportu zazwyczaj musisz wykazać odpowiednią zdolność leasingową, czyli powinieneś prowadzić działalność chociaż te 6-12 miesięcy i mieć jakieś obroty.

Jednak nawet w przypadku brakującej zdolności możesz sięgnąć po dodatkowe zabezpieczenia, np.: poręcznie zaprzyjaźnionej firmy lub osoby prywatnej, ewentualnie zabezpieczenie na posiadanym majątku.

Dowiedz się więcej: Jakie warunki trzeba spełnić, żeby dostać leasing?

Ile to kosztuje?

Leasing jest obecnie jednym z najtańszych sposobów finansowania inwestycji – pod warunkiem oczywiście, że wiesz, gdzie się po niego zwrócić, ale o tym w dalszej części poradnika. Jeśli chcesz poznać przybliżone koszty finansowania, to skorzystaj z naszego Kalkulatora leasingowego.

Jakie są koszty na start?

Do kosztów początkowych należą:

  1. Czynsz inicjalny, czyli wpłata początkowa, która może wynosić od 0% do 45%, jednak najczęściej korzystający decydują się na wariant od 10% do 20% wartości finansowanego środka.
  2. Ubezpieczenie
    • w przypadku pojazdów pakiet AC i OC płatny za pierwszy rok – niektóre firmy leasingowe umożliwiają doliczenie kosztu ubezpieczenia do rat miesięcznych, ale nie zawsze jest to korzystne rozwiązanie (ubezpieczenie staje się wtedy droższe o 23% VAT)
    • w przypadku maszyn i urządzeń ubezpieczenie może być płatne za cały okres finansowania z góry, ale bardzo często jest doliczone do rat miesięcznych
  3. Rejestracja – dotyczy pojazdów, które muszą być zarejestrowane w wydziale komunikacji. Czynności tej dokonuje leasingodawca, ale kosztem (z doliczoną opłatą manipulacyjną) obciąża korzystającego. Koszt ten wynosi zazwyczaj 300 - 400 zł.

To najczęściej wszystkie koszty początkowe, które musi ponieść korzystający. Jednak czasem może pojawić się konieczność zapłacenia za wycenę rzeczoznawcy – dotyczy to sytuacji, kiedy chcesz sfinansować nietypowy używany pojazd lub urządzenie.

Ubezpieczenie jest obowiązkowe

Każdy przedmiot leasingu musi być ubezpieczony w pełnym zakresie na koszt leasingobiorcy. W przypadku samochodów konieczne jest Auto Casco, a w przypadku maszyn i urządzeń ubezpieczenie majątkowe od kradzieży i wszelkich zniszczeń.

Dowiedz się: Jak nie przepłacić za ubezpieczenie w leasingu?

Dodatkowo, w przypadku pojazdów, większość finansujących proponuje nieobowiązkowe ubezpieczenie GAP – chroni ono od straty finansowej związanej z utratą wartości samochodu w chwili powstania szkody całkowitej. Więcej na jego temat przeczytasz tu: Ubezpieczenie GAP w leasingu

Korzyści podatkowe

Oszczędności podatkowe są jedną z podstawowych zalet leasingu. W koszty uzyskania przychodu możesz wliczyć zarówno opłatę wstępną, jak i miesięczne raty – mowa tu o leasingu operacyjnym. W przypadku leasingu finansowego kosztem są odsetki, ale możesz dodatkowo amortyzować finansowany środek trwały.

Wyobraź sobie, że kupujesz nowy samochód osobowy za gotówkę – musiałbyś amortyzować go aż przez 5 lat. Natomiast w leasingu możesz „wrzucić” go w koszty nawet w 2 lata. Co więcej możesz od razu zaliczyć w koszty opłatę wstępną w całości.

Bardziej szczegółowe wyliczenia pokazujące, ile można zaoszczędzić na podatku znajdują się w naszym poradniku: Tarcza podatkowa leasingu operacyjnego, a jeszcze większą korzyść uzyskują chcący sfinansować auto osobowe o wartości powyżej 20 tys. euro: Drogi samochód osobowy do firmy opłaca się tylko w leasingu operacyjnym

Jak wygląda ubieganie się o leasing? Ile to trwa?

Decyzja o przyznaniu leasingu często wydawana jest w ciągu kilku godzin od złożenia wniosku, a formalności zajmują nie więcej niż 2-5 dni. Oczywiście trochę dłużej mogą zająć formalności przy bardziej skomplikowanych transakcjach, np.: finansowania drogich urządzeń itp.

Do rozpatrzenia wniosku w procedurze uproszczonej zazwyczaj wystarczy:

  • Dowód osobisty
  • Wypełniony wniosek

A przy procedurze standardowej dodatkowo dokumenty finansowe, np.:

  • KPiR, PIT, CIT itp.

Więcej na ten temat znajdziesz w poradniku: Ile trwa i jak wygląda procedura zawarcia umowy leasingu?

Użytkowanie przedmiotu

Co z serwisem, przeglądami, naprawami?

Zasadniczo każda firma leasingowa wymaga, abyś przeglądy i naprawy robił w serwisach i warsztatach akceptowanych przez producenta lub dostawcę przedmiotu lub samego leasingodawcę, najczęściej będą to oczywiście ASO danej marki.

Natomiast w praktyce, jeśli wiesz, że spłacisz leasing i na koniec wykupisz przedmiot (czyli nie będzie zwrotu lub windykacji), to rozporządzasz przedmiotem tak, jakbyś był jego właścicielem. Możesz nawet w ogóle nie robić żadnych przeglądów i nikt tego w praktyce nie weryfikuje.

Jeśli jednak będziesz zwracał przedmiot do leasingodawcy, to poniesiesz finansowe konsekwencje ewentualnych niefachowych napraw, braku wpisów w książce obsługi itd.

Koszty przeglądów ponosi oczywiście korzystający, chyba, że będzie to leasing/wynajem z doliczonymi do raty kosztami obsługi serwisowej (np.: full service leasing).

Więcej: Serwisowanie przedmiotu leasingu

Kto może korzystać z przedmiotu (rodzina, znajomi, pracownicy)?

Większość leasingodawców nie robi problemów, jeśli niezarobkowo udostępnisz przedmiot leasingu członkom rodziny, pracownikom czy nawet znajomym.

Natomiast w przypadku gdybyś chciał przedmiot, np.: podnająć, użyczyć kontrahentom, klientom itp., to większość finansujących wymaga, aby ich o tym poinformować składając odpowiedni wniosek. Wówczas finansujący wystawia upoważnienie, zazwyczaj za opłatą ok. 200 – 300 zł

Więcej: Użytkowanie przedmiotu leasingu przez osobę trzecią

Likwidacja szkód ubezpieczeniowych

Szkoda częściowa - naprawa po stłuczce, wypadku, uszkodzeniu…

Zgłaszanie szkody ubezpieczeniowej w przypadku leasingu przebiega w zasadzie w ten sam sposób jak w przypadku samochodu (lub innego środka trwałego) posiadanego na własność. Jedyna różnica polega na tym, że o zdarzeniu trzeba dodatkowo powiadomić firmę leasingową, która musi - jako właściciel przedmiotu leasingu - wyrazić zgodę na wypłatę odszkodowania przez ubezpieczyciela na konto warsztatu bądź leasingobiorcy. Więcej na ten temat: Zgłaszanie i likwidacja szkody w leasingu

Szkoda całkowita

  1. W przypadku szkody całkowitej przedmiotu, umowa leasingu wygasa i jest rozliczana.
  2. Leasingodawcy należne będą raty pozostałe do końca leasingu (pomniejszone o część oprocentowania).
  3. Należność do leasingodawcy może zostać pokryta z odszkodowania od ubezpieczyciela.
  4. Nadwyżka z ubezpieczenia trafia do leasingobiorcy.
  5. Jeżeli odszkodowanie nie wystarczy do pokrycia należności wobec leasingodawcy, to leasingobiorca będzie musiał pokryć różnicę.
  6. Dodatkowe ubezpieczenie GAP pozwala uniknąć ryzyka dopłaty.

Więcej na ten temat: Szkoda całkowita w leasingu

Czy w każdej chwili można zrezygnować z leasingu?

Co w sytuacji, kiedy już masz leasing i chciałbyś z niego zrezygnować? Trzeba przyznać, że nie jest to takie proste. Oczywiście istnieje możliwość zwrócenia przedmiotu do finansującego, ale rozliczenie tak zakończonej umowy nie zawsze jest korzystne. Natomiast wcześniejszy wykup też nie zawsze jest możliwy - wynika to z ograniczeń podatkowych.

Dlatego zazwyczaj najlepszą formą „wyplątania” się z niechcianego leasingu jest znalezienie kogoś kto go od ciebie przejmie. Wszystkie informacje na ten temat znajdziesz tu: Cesja leasingu - wszystko o przejęciu umowy (w tym skutki podatkowe)

Zakończenie umowy

Jeśli zdecydowałeś się na leasing z niskim wykupem, to najrozsądniejszym rozwiązaniem jest wykupienie przedmiotu na koniec umowy. Wykupiony środek trwały można wprowadzić do firmy, zaliczając go w koszty. Osoby fizyczne prowadzące działalność oraz wspólnicy spółek cywilnych mogą zastosować wykup prywatny, który umożliwia dalszą odsprzedaż przedmiotu po pół roku z pominięciem opodatkowania.

Jeśli wybrałeś jednak leasing z wysokim wykupem lub np.: wynajem długoterminowy, to do wyboru masz dwa warianty

  • Wykupienie przedmiotu za cenę zbliżoną do wartości rynkowej
  • Zwrot przedmiotu do finansującego

Niektórzy leasingodawcy umożliwiają także wydłużenie umowy, co pozwoli niejako spłacić wysoki wykup w ratach, ale nie jest to regułą, tzn. nie u każdego finansującego ta opcja jest dostępna.

Gdzie wziąć leasing?

Przede wszystkim powinieneś wybrać leasing dobry i tani – wydaje się to oczywiste, ale w praktyce różnie z tym bywa. Niektórzy idą na łatwiznę i biorą leasing, np.: w salonie lub w komisie, w którym znaleźli interesujący ich samochód, a tam sprzedawany jest on z doliczoną prowizją, zazwyczaj dość wysoką. A drogi leasing to nie tylko wyższa rata, ale także negatywne konsekwencje przy przedterminowym zakończeniu umowy, np.: przy szkodzie całkowitej.

Dlatego korzystaj z leasingu oferowanego przez dobrych i tanich leasingodawców. Pomóc w tym może nasza Wyszukiwarka Leasingu, dzięki której możesz uzyskać wiele ofert bezpośrednio od dobrych firm bankowych, a dodatkowo nasze wsparcie w ich ocenie i analizie.

Opinia o wyszukiwarce leasingu FmLeasing"Bardzo dziękuję za pomocne prowadzenie mnie "ścieżką" firm leasingowych. Dzięki podpowiedziom Państwa miałam wybór, a nie - jak wcześniej - "brałam" to, co proponowano mi w salonach samochodowych. Poszerzyłam swoją wiedzę na temat leasingu i firm leasingowych oraz uważnie przyglądałam się przedstawianym ofertom. Bardzo przydatna okazała się analiza ofert, na podstawie której dokonałam wyboru firmy leasingowej."

Doceń i poleć nas

Samochód osobowy

Wyszukiwarka ofert leasingowych

1. Wypełnij tylko jeden formularz
2. Otrzymasz wiele ofert i naszą analizę
3. Sam wybierzesz najlepszą propozycję

Indywidualna pomoc w wyborze oferty i leasingodawcy

Pamiętaj, że użytkownicy, którzy skorzystali z Wyszukiwarki Leasingu na FmLeasing.pl otrzymują bezpłatne wsparcie w postaci analizy otrzymanych ofert i warunków umów. Sprawdź, jak bardzo ułatwia to wybór leasingu i pozwala uchronić się przed poważnymi błędami. Dowiedz się więcej >

Ikona komentarza na forumKomentuj i czytaj komentarze do tego artykułu na forum: Jesteś zielony w temacie leasingu? Pytaj śmiało- o wszystko! >

Chcesz dowiedzieć się więcej?


Mężczyzna analizujący dokumentyMegaporadnik: Umiejętny wybór oferty leasingu

Wszystkie niezbędne rady dla zamierzających zawrzeć umowę leasingu w jednym miejscu. Zapoznanie i zastosowanie się do nich umożliwi wybór korzystnej i dobrze dobranej oferty i firmy leasingowej, a także pozwoli uniknąć kosztownych błędów.


Drewniany samochód zabawkaJak zacząć jeździć samochodem o połowę droższym w ciągu 3 lat?

Weź samochód w leasing, wykup go i sprzedaj. Kolejny będziesz mógł wziąć nawet o połowę droższy nie płacąc więcej za ratę. Sprawdź jak…


Joomla SEF URLs by Artio
 

Portal FmLeasing.pl